温州市财政局局长 余中平
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主任、副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，现向市人大常委会报告2013年上半年温州市全市和市级预算执行情况，请予审议。
一、全市和市级公共财政预算执行情况
（一）全市公共财政预算执行情况
上半年全市财政总收入318.2亿元，完成预算的56.9%，同比增长3.7%；其中公共财政预算收入184.2亿元，完成预算的58.9%，同比增长7.1%。全市公共财政预算支出176.6亿元，完成预算的43%，同比增长9.9%，支出进度比上年同期提高了3.2个百分点。
（二）市级公共财政预算执行情况
1. 市级公共财政预算收入执行情况
上半年市级财政总收入70.1亿元，完成预算的60.2%，同比增长3.2%；其中公共财政预算收入47亿元，完成预算的61.3%，同比增长5.5%。公共财政预算收入中主要项目完成情况：
（1）增值税（地方部分）收入3亿元，完成预算的80.7%，同比增长39.5%，主要是受营业税改征增值税政策拉动，剔除该因素，增值税收入同比增长2.5%。
（2）营业税收入14.4亿元，完成预算的50.6%，同比增长1.9%。
（3）企业所得税（40%地方部分）收入6亿元，完成预算的61.8%，同比增长0.3%。
（4）个人所得税（40%地方部分）收入3亿元，完成预算的56.5%，同比下降12%，主要是利息、股息、红利所得项目受企业效益下降影响减收。
（5）契税收入9.9亿元，完成预算的72.3%，同比增长77.7%，主要是受房地产市场前期阶段性回暖拉动。
（6）其他各税收入8.3亿元，完成预算的60.2%，同比下降10.6%。其中：房产税收入3.3亿元，完成预算的78.9%，同比增长1.2%；城市维护建设税收入2.2亿元，完成预算的43.4%，同比下降14.6%。
（7）企业亏损补贴1.6亿元，完成预算的44.8%，同比增长328.9%，主要是上年同期基数较低。
（8）教育费附加收入8144万元，完成预算的42.4%，同比下降12.2%。
（9）排污费收入531万元，完成预算的88.5%，同比下降7.5%。
（10）其他收入3.1亿元，完成预算的84.3%，同比下降8.4%。
2.市级公共财政预算支出执行情况
市级公共财政预算支出33.2亿元，同比增长13%，完成预算的49.1%，支出进度比上年同期提高了5.7个百分点。公共财政预算支出中主要项目完成情况：
（1）一般公共服务支出6.7亿元，完成预算的62.5%，同比增长3.5%。
（2）国防支出857万元，完成预算的50.7%，同比增长43.8%。
（3）公共安全支出4.8亿元，完成预算的56.8%，同比增长17.4%。
（4）教育支出8.9亿元，完成预算的54.9%，同比增长35.7%。
（5）科技支出7048万元，完成预算的24.2%，同比增长32.7%。
（6）文化体育和传媒支出9430万元，完成预算的41.1%，同比增长4%。
（7）社会保障和就业支出2.5亿元，完成预算的55.5%，同比增长40.4%。
（8）医疗卫生支出1.9亿元，完成预算的41.9%，同比增长19.4%。
（9）节能环保支出2926万元，完成预算的47.1%，同比下降19.3%，主要是2011年四季度临江、永强垃圾处置费867万元因项目进度原因在2012年年初支出，基数较高。
（10）城乡社区事务支出1.3亿元，完成预算的51.7%，同比下降29.3%，主要是上年同期基数较高。
（11）农林水事务支出1.3亿元，完成预算的36.6%，同比下降3.1%，主要是部分项目进度较慢。
（12）交通运输支出1亿元，完成预算的25.5%，同比下降33.9%，主要是中央石油价格改革对交通运输的补贴今年下达较晚。
（13）资源勘探电力信息等事支出务4432万元，完成预算的74.7%，同比增长77%，主要是省补2012年科技型中小企业技术创新基金项目经费在2013年初下达。
（14）商业服务业等事务支出4584万元，完成预算的46%，同比下降1.8%。
（15）金融监管等事务支出568万元，完成预算的25%，同比下降46.6%，主要是2012年上半年温州金融综合改革实验区申报，基数较高。
（16）国土资源气象等事务支出6980万元，完成预算的72.5%，同比增长41.2%，主要是省补2012年度海洋经济发展示范区建设项目专项资金在2013年初下达。
（17）住房保障支出6857万元，完成预算的27.3%，同比增长12.9%。
（18）粮食安全物资储备事务支出863万元，完成预算的45.4%，同比增长11.2%。
（19）其他支出3861万元，完成预算的134.5%，同比增长12.5%。
此外，政府性基金、社保基金收支执行情况详见附表。2013年市级国有资本经营预算收入2959万元，市财政部门正会同市国资委对各企业申报的今年上半年国有资本收益情况进行审核，预计收入将在第三季度陆续入库，上半年未发生支出。
二、上半年主要工作措施
（一）以发展为根本，努力夯实财源基础。部署开展“深化双服务·助推新发展”主题活动，上半年市县局班子集中走访企业2345户、解决或落实问题486个，并积极组织抽派34名干部参加市“三万”行动；优化产业类专项资金扶持方向，落实财税“扶工兴贸”新十五条措施，支持推进“个转企”和小微企业改造提升；拓展“亩产税收论英雄”适用行业范围，减免2012年综合评价前5%的优秀类企业税额3643万元，全力助推实体经济振兴。
（二）以收入为中心，着力创新征收方法。加强对“营改增”试点等税制改革对收入影响的分析预判，完善重点税源监控，健全财税运行分析报告和例会制度。开展税务登记验证与漏征漏管户非正常户专项清理，对市区登记注销实行集中办理，规范个体和规下企业税收管理，并加强对一次性资源、非生产性领域及新兴税源的征收，建立查管互动机制。加强非税收入征缴工作，确保税费各项收入及时足额入库。
（三）以民生为保障，致力优化支出结构。安排近2亿元支持“十大民生工程”建设，继续安排1亿元用于“六城九市”联创，加强重点民生保障。上半年共拨付建设资金51.3亿元，支持重点工程项目建设。积极筹措城乡统筹引导基金和产业平台引导基金，重点支持保障房和重大科技、工贸等产业平台建设。严格控制“三公”等一般经费支出。上半年市级预算单位公务消费支出使用公务卡等非现金结算占92%，其中刷卡消费比上年同期增长454.3%、现金消费比上年同期下降46%。
（四）以提效为目标，全力推进财税改革。以预算编制、执行、监督“三位一体”为重点的公共财政改革步伐加快，预算编制“1加3”、预算执行“1加3”及财政大监督体系运行“1加10”系列文件陆续出台，市政府连续下发有关绩效管理、部门预算、专项资金及财政大监督系列指导意见。出台《关于完善市对区财政体制的补充通知》和《温州市街道税收收入考核奖励办法》，进一步调动区域发展经济、培植财源、增加收入的积极性。市政、城建及教育等社会事业建设等各个领域的投资体制进一步理顺。加快“数字财政”建设，深化应用《税友龙版》，“信息管财管税”不断深化。着力构建征管、执法、廉政三大风险防范机制，全面防范税收风险，提高税收管理水平。
总的来看，上半年全市和市级预算执行情况较好，但我们也清醒地认识到当前财税运行中还存在一些困难与问题。一是收入形势仍不容乐观。上半年完成收入任务，主要依靠房地产收入尤其是“二手房”交易爆发式增长等因素，而制造业地税税收同比下降21.2%，工贸企业国地税合计收入（剔除免抵调因素后）同比下降4.2 %，说明本轮金融危机对温州经济的影响仍在持续，我市实体经济发展仍面临诸多困难。随着一次性增收因素逐渐释放完毕，下半年收入形势仍将严峻。二是支出压力巨大。各项民生支出需求日益迫切，政策出台频繁，新增刚性支出不断，一般预算运行压力与日俱增；同时，随着政府投资在建项目建设的持续推进，建设资金需求巨大，供需矛盾突出。三是财税环境有待改善。当前经济形势下社会各界对减税增支的呼声很高，一方面依法征收工作面临较大压力，另一方面政府各条线都希望增强财力保障，各方利益协调艰难。
三、下半年财税主要工作措施
（一）抓好主题活动的落实。结合省委、市委党的群众路线和“中国梦”等两个主题教育实践活动要求，继续在财税系统开展“深化双服务、助推新发展”主题活动，发挥财税职能，加大财政资金扶持和优惠政策落实力度，助推我市实体经济转型升级，支持社会民生事业加快发展。
（二）抓好收入任务的落实。密切关注经济变化及宏观政策走向，扩展税基，完善征管，确保收入持续、平稳、健康增长。认真落实市区财政体制微调和街道税收考核精神，加强对外驻温建筑业、出租房等税收管理，拓展委托代征领域，加强第三方信息的增值应用，健全社会化征收机制。
（三）抓好改革措施的落实。认真落实预算编制、执行、监督“三位一体”系列改革举措，特别是以推进财政大监督工作为重点，以“数字财政”建设为依托，努力做到财政资金流到哪里，监督就跟到哪里，切实提高财政资金管理效率。
（四）抓好考核工作的落实。认真抓好工作目标责任制考核和全员绩效考核，建立健全考核激励机制，充分发挥考绩导向作用，不断激发财税干部队伍活力。特别是将精心组织好“星级办税服务厅考核评比”和“让纳税人评议地税干部”两个专项工作，进一步提升财税形象和社会满意度。
主任、副主任、秘书长、各位委员：虽然上半年全市和市级预算执行总体完成既定目标，但下半年的工作任务更加艰巨，敬请市人大一如既往地关心、指导和帮助我们做好财税工作，努力完成市十二届人大三次会议确定的各项预算任务，为我市“赶超发展、再创辉煌”提供有力保障。
