温州市审计局  陈应许

(2012年12月18日)

 

主任、副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2011年度温州市本级财政预算执行和其他财政收支审计发现问题的整改情况，请予以审议。

根据温州市第十二届人民代表大会常务委员会第三次会议意见，市政府及有关部门积极部署审计整改工作：一是市政府主要领导对审计工作高度重视，要求积极研究问责机制，切实抓好问题整改。二是建章立制，及时修订完善《温州市市级部门预算编制业务规范》等一系列规章制度，以规范推进整改。三是有关部门合力，以强力推进整改。市审计部门认真指导，提出审计意见和建议，跟踪落实问题整改；市财政部门多次召开专题会议，仔细研究有关问题的整改落实情况；市纪检等部门对审计移送问题正在依法查处。从总体上看，今年的整改情况是好的。具体情况如下：

一、温州市本级预算执行审计发现问题整改情况

（一）关于部分单位预算执行不到位问题。市财政部门已进一步加强对预算支出的管理和监督，完善预算编制与执行制衡机制，根据结余资金的性质、年限、来源等情况分类清理部门预算结余。截至2012年11月20日，市财政局对被查29个单位上年结余资金已批复88014.96万元，批复率91.54%，已支付78378.87万元，支付率81.52%。如温州市交通局等单位已安排使用项目资金1209万元；温州市规划局生态园区分局已撤销，结余预算指标已全部收回；市政府正在重新研究温州市公共资源交易管理委员会办公室业务用房建设项目，原核定指标需重新安排。温州市食品药品监督管理局等20个行政事业单位2010年及以前结转的指标共计6631.91万元，已支付4219.65万元，其余正在安排使用中。

温州市献血办公室已支付无偿献血表彰项目会议费与奖励经费40.74万元；原温州市园林局绿化养护大队申请购置挖掘机项目经费51.60万元已使用。

（二）关于部分财政资金未及时清理或转拨问题。市财政部门已进一步加强对下拨资金的管理和预算单位的信息沟通，根据项目进度情况及时下达资金。目前,温州市土地储备中心等单位应清理资金16898.17万元, 已清理16057万元,其余资金正在清理中；出借给鹿城区的社会保障风险专项基金19642万元已全部收回。已纳入市级国库集中支付管理的50家行政事业单位，其在温州市财政资金会计核算中心的银行存款余额13559.99万元已清理；其中:划回原单位基本账户12744.02万元,上缴国库815.97万元。

（三）关于部分财政资金安排使用不规范问题。市财政部门已进一步规范市级部门预算编制，明确项目预算必须按照“零基预算”的要求编制；并组织预算单位的财务人员进行部门预算编制培训，强化部门项目预算编制；督促预算单位健全内部控制机制，加强财务部门和项目执行部门的沟通，提高项目经费测算的准确性。

截至2012年10月末，温州体育运动学校已安排使用上级补助款169.44万元；经费结余安排支出165.70万元，调减预算数243.72万元；温州市九山学校结余资金已安排支出123.18万元。

截至2012年8月末，温州市文化广电新闻出版局4个两年未安排使用项目经费已支出230万元， 6个支出率不足30%的项目经费已支出22万元；剩余42万元已申请预算调整后使用。

（四）关于个别单位未按规定对专项资金进行跟踪监管问题。瓯海区茶山街道“旅游标识牌”补助资金结余7.94万元已由瓯海区财政局国库管理，原留在瓯海区风景旅游管理局的60万元现正在招投标；文成县百丈漈公厕建设资金30万元已用于该景区的两个公厕。

二、市级企业集团及所属单位审计发现问题整改情况

（一）关于部分改制企业存在资产流失现象问题。目前，市供销社收回了温州市日用杂品有限公司占有的4套安置房房产证。但由于温州市日用杂品有限公司股东不配合，尚未完成该房产变更手续。上述问题市纪委正在查处中。

（二）关于部分单位存在私设“小金库”等违规情况问题。温州医药商业集团有限公司开发区医药公司已按照审计决定上缴违规款2万元，并将账外收支余额纳入单位财务核算，补缴相关税款5.49万元；以业务员名义开立的18本私人账户已销户，余额统一纳入单位账户。

温州日报报业集团以实物抵顶广告收入的营业额共计267.19万元已入财务账核算，并补交营业税等税款23.25万元。同时，该集团针对福利费超支问题，出台《温州日报报业集团广告申报审批备案制度》，责令各报网刊、下属公司严格执行会计制度控制福利费支出数，并将执行结果列入今年目标责任制考核项目。

（三）关于个别单位管理混乱存在诸多问题。截至2012年9月末，温州医药集团已收回拆迁过渡补偿款49.46万元，剩余款项进行挂账处理；六虹桥路地块已发通知责令使用方限期腾空。状元镇房屋已被列为历史遗留问题，市政府已要求龙湾区政府限期解决此事，现尚在解决中。房屋产权证更改和认储的省市储备药品正在整改中，违规拨付开发区医药公司45万元储备贴息资金已收回。

（四）关于部分单位存在对外投资损失问题。温州日报报业集团已对下属3家子公司开展全面审计，目前正在办理注销相关手续。

温州辉华实业发展有限公司采取了各种增收节支措施，已实现盈利。截至2012年10月末，按照投资企业账面未分配利润计算华侨饭店亏损降至72.21万元，减少33.65万元。

三、市本级投资及部分基本建设管理单位审计发现问题整改情况

（一）关于市本级政府投资计划完成情况。市政府要求有关部门积极协调配合，加强要素保障，规范管理，狠抓工程质量与安全，确保重点项目优先安排，认真完成“十大民生工程”等政府投资项目建设任务。市有关部门已按照《温州市重点建设项目管理实施细则》等规定，积极开展项目建设攻坚专项行动。同时，市发改委、财政等部门准确科学编制预算，采取有效措施，积极筹集建设资金，强化工程进度款拨付管理，提高政府投资效益。

（二）关于部分工程项目存在送审价偏高问题。已根据市审计局审价定案，核减工程价款7688.72万元。

（三）关于温州市西向排洪工程延期严重问题。目前，浙江省发展和改革委员会已批复调整温州市西向排洪工程概算为9.81亿元（不含安置房工程），安置房工程经市政府同意分别由鹿城区、瓯海区政府单独立项批复建设，2013年完成；原来在建的工程均已于2012年10月前完工。现余的尾工工程如梅屿大河二期工程、卧旗大河二标、桑树4号桥标段等预计将于2012年底完工。

（四）关于温州机场飞行区改扩建工程存在的问题。温州机场集团有限公司已与龙湾区永兴街道签订了附着物包干处理协议书，将与本工程无关的费用进行了调整，管理费超支及支付概算外项目费用根据有关规定向原概算审批部门申请调概；同时制定了相应的规范化合同范本，拟定了内部相应的征地管理规范流程，加强日常管理。温州机场集团有限公司加快了工程进度，预计于2013年6月完成土方及地基处理工程。

（五）关于温州市本级体育基建项目管理不到位问题。温州市体育局已积极整改，截至2012年10月末，已取消项目4个，划转给温州体育投资集团项目2个，办结竣工决算手续项目4个，正在实施项目2个；并将剩余资金上缴财政。

四、民生项目（资金）审计发现问题整改情况

（一）温州市区土地出让金和转而未供土地专项审计调查整改情况。针对海尚集团有限公司等联合体存在操控围标行为，市政府已召集有关部门做专题研究，瓯海区政府专门建立了国有土地使用权出让联席会议制度，出台瓯海区国有土地使用权出让工作细则，具体解决有关国有土地使用权出让相关事项；涉及海尚集团有限公司土地事项尚在依法处理中。温州市区部分土地供而未用、用而未尽情况，市委、市政府已在全市范围内开展“2012年破难攻坚大行动”，出台了《土地开发提速专项行动实施方案》，大力推进转而未供、供而未用、用而未尽土地清理工作，切实提高供地率。同时印发了多项指导性文件，进一步明确了清理措施，推动了全市土地开发利用工作提速提效。温州经济技术开发区未按约定开工项目47宗，面积1771.31亩，现已积极整改，其中收回2.484亩；停工36.63亩；已进场施工818.375亩；补办手续369.552亩；拟收储544.27亩。

（二）关于温州市本级社会保障资金审计整改情况。温州市人力资源和社会保障局已追回3人重复领取的养老保险待遇共0.20万元，并已要求另外2人限期退还重复领取的养老保险待遇；停发14名不符合保障条件享受最低生活保障待遇人员的低保金，并全部追回14名已死亡人员被冒领的18.72万元保险待遇。同时，市政府已经确定由温州市经济和信息化委员会牵头建设政府各部门之间的数据交换平台，目前该平台正在建设中，数据交换平台建成投入使用后，将通过该平台实现与公安、民政、工商等部门的信息共享。

（三）关于温州市本级保障性住房专项审计调查整改情况。截至2012年11月20日，温州市房产管理局获批廉租住房支出指标12424万元，已实际支出7895万元，结余4529万元。

针对黄龙六区商住楼100套新增廉租房面积改小后出租的问题，温州市房管局多次召开专题会议研究，将这部分房屋列为廉租户临时过渡房，待2013年9月里垟廉租房竣工交付使用后，上述100户廉租户无条件搬迁，腾空后的商住楼将作为市本级公共租赁住房进行管理。

温州市住房和城乡建设委员会对17户同时享受廉租房实物配租或补贴的经济适用房申请家庭已清理16户，正在调查取证1户；对3户住房状况不符合条件家庭进行清退；对3户家庭重复申领廉租房补贴情况作收回重复发放处理。同时，温州市住房和城乡建设委员会整合现有职能和人员，加强相互联动和信息共享，实现各类保障性住房的统一审核、管理，加强现有保障性住房各个系统和模块的联网与共享，将商品房期房纳入房屋信息核查系统，并启动了新住房保障信息系统建设。